开展 “小金库”自查自纠工作的相关要求

全院各科室：

为进一步加强医院财务管理，严肃财经纪律，整顿经济秩序，根据西安交通大学《关于开展2018年财务检查工作的通知》（西交财【2018】40号）文件精神，在全院范围内开展“小金库”自查自纠工作。现将有关事项通知如下：

一、“小金库”的概念

凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留国家和单位收入，私存私放的各项资金均属“小金库”。

二、“小金库”内容及具体表现形式

医院各科室凡未经医院批准，私自收取现金且未交医院财务的各项收入，及从财务部领取而未发放完毕，由本科室自行存放或以个人名义在银行存储的资金。

其具体表现形式为：

1、违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

2、以资产处置、出租收入设立“小金库”；

3、以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4、经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

5、虚列支出转出资金设立“小金库”；

6、以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7、上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

8、其他方式形成的“小金库”等。

三、“小金库”自查方式

1、医院南、北两院设立有举报箱（南院行政楼东楼梯侧面、北院医疗综合大楼一楼电梯厅大门东侧），此项工作结束由审计室、监察室共同开箱检查，凡有举报“小金库”现象的，必定追查到底。

2、该项工作由科室主任负责，召开科委会对本科室的各项收入及资金，进行认真全面清理。凡有“小金库”现象的，要如实上报各项收支金额，并将余额立即上交财务部。

请各科室在2019年1月8日之前，将“小金库”自查情况表及自查承诺书（详见附件），经科室主任签字、盖章后报审计室。

四、要求

通过本次自查自纠，希望各科室进一步加强对“小金库”的认识，严肃财经纪律。今后，科室的所有外来收入，都必须经过医院批准，并全额交到财务部，由医院按政策规定进行分配。对于隐瞒不报或避重就轻的科室一经查出，医院将对科室领导和当事人做出严肃处理，情节严重的将按有关程序进行处理。

审计室 

2019年1月4日